滞納と未納の違いとは？支払わないリスクや予防策を解説

税金の支払いが遅れていて、不安が大きくなっていませんか。未納や滞納といった状況が続いてしまうことで、将来どのように影響するかがわからない方もいるでしょう。

税金の滞納や未納に悩んで次の行動を決められなくなってしまうケースも少なくありません。

本記事では、税金の滞納と未納の違いを整理し、払わないことで生じるリスクや予防策を解説します。実際には未納と滞納では意味もリスクも異なります。

対応を誤ると負担が一気に大きくなる可能性があることからも、早い段階で違いを知り状況に合った対策を取ることが重要です。

滞納と未納の違い

税金の滞納と未納は、言葉が似ていることから、その違いがわからない方も少なくありません。しかし実際には法的な扱いや、その後に取られる対応に明確な違いがあります。

まずは滞納や未納がどのような状態を指しているかを確認してみましょう。そのうえで未納の状態から滞納へと移行する流れについて確認するとよいでしょう。

違いを正しく理解することで、あなた自身の状況がどの段階にあるのかを判断しやすくなるため、参考になれば幸いです。

滞納とは

滞納とは、税金を期限までに支払わなかった状態が一定期間続き、税務署などから督促状が発送された状態を指します。

滞納になってしまうと、税務署は納税者に対して支払いを促すために文書や電話による連絡を行います。また支払いがさらに進まない場合には、財産の差押えなどの強制的な手続きに進む可能性があるため注意が必要です。

つまり滞納とは単なる支払い遅延ではなく、税務署が実際に債権回収の段階に入った状態で、法的に見ても支払いを放置できない段階にあることを意味しています。

滞納の状態になる前に対処することが重要です。

未納とは

未納とは、税金を納期限までに支払っていない状態です。この時点では税務署から正式な督促や強制的な手続きが始まっているわけではありません。まだ督促などは出ていない段階です。

つまり未納という言葉は、法律上の厳密な処分段階を示すものではなく、支払うべき税額がまだ納付されていない事実を表しています。

そのため未納の段階では差押えなどの滞納処分がすぐに行われることはありませんが、納期限の翌日からは延滞税が発生している可能性があるため、注意が必要です。

未納から滞納までの流れ

税金には、それぞれ納期限が定められています。この納期限を過ぎても納付が確認できない場合には、未納の状態となります。ただし、この時点ですぐに財産の差押えなどの強制的な手続きが始まるわけではありません。しかし、前述の通り延滞税は発生し始めるため注意が必要です。

納期限を過ぎてから一定期間が経過しても納付が行われていないと、税務署から督促状が発送されます。このタイミング以降の状態が滞納です。

税務署が催告といって税金の納付を強く求めたり差押えなどの手続きを開始できたりといった可能性があります。

手続きは段階的に進むことからも、現状がどの段階にあるかを確認し、早めに行動することが重要です。

滞納や未納をするリスク

税金の支払いが遅れたとしても、翌日すぐに税務署から通知が届くわけではありません。そのため表面的には何事もなく過ぎてしまい、大きな問題と考えづらい方もいるでしょう。

しかし税金の滞納や未納は、放置することで、さまざまなリスクが存在します。

延滞金や利息といった金銭的な問題から、信用情報への悪影響といった社会的な問題まで、幅広い影響を引き起こす可能性があるでしょう。気付いたときには対応が難しくなっているケースも少なくありません。

ここではそれぞれのリスクを具体的に解説します。

延滞金や利息が発生する

税金は納期限を過ぎると、元の税額に加えて延滞税や延滞金といったペナルティが発生します。これらの負担は支払いが遅れるほど増えていくため注意が必要です。

本来であれば不要だった支出が増えてしまう点は、大きなリスクといえるでしょう。

延滞税や延滞金を支払うことで、結果的に滞納が長期化してしまうケースもあるでしょう。早期に対応を検討しておくことをおすすめします。

信用情報に悪影響を及ぼす

滞納や未納が続くと、金銭面での信用に影響が出てしまう可能性があります。なお税金の未納そのものが信用情報機関に直接記録されるわけではありません。

そのため必ず影響が出るというわけではありませんが、差押えや口座凍結といった手続きを経ていくなかで、金融機関が滞納に気付くケースがあります。このような場合には信用情報に影響が出るといえるでしょう。

金融機関に滞納の事実が伝わることで、クレジットカードの発行やローンの審査といった場面で不利になる可能性があります。

さらに状況が悪化すると、各種支払いが滞ってしまう可能性も否めません。そのような状況になると、公共料金や携帯電話といったインフラへの支払いが止まってしまうこともあるでしょう。

特に携帯電話は本体を割賦払いにしているケースも少なくないため、未払いが信用情報に登録される可能性があります。

将来的に携帯電話の契約や審査が不安になったときに備え、どこに相談すればよいのかを  
今のうちに知っておくことも大切です。

誰でもスマホは、料金未納などの理由でブラックリストになった方を含め、原則として誰でもスマホの契約が可能な格安スマホサービスです。（※不正利用目的や反社会的勢力を除く）

クレジットカードを持っていない方や、過去に携帯料金の滞納で契約に苦労した方でも、通信手段を確保するための相談先として利用されています。

誰でもスマホを選択肢として知っておくことで、将来の選択肢を増やすことにつながるでしょう。

社会的信用を失う

税金の滞納が長引くことで、税務署からの連絡が自宅だけでなく勤務先などにも伝わる可能性があります。特に給与の差押えが行われる場合には、手続きのために職場に連絡が入ることは避けられません。

このように職場を通じて周囲に事情を知られてしまう可能性があることから、信頼関係に影響が出ることもあるでしょう。

また事業を行っている場合では、取引先に知られる可能性があることから、事業そのものへの影響も考えておく必要があるでしょう。

社会的信用は一度損なわれると回復に時間がかかるため、問題が深刻化する前に対応しなければなりません。滞納や未納は金銭面だけでなく、生活全体に影響を及ぼす問題です。

滞納や未納を防ぐ対策

税金は一定の時期にまとまった金額での納付が必要になることから、資金繰りに困っているときに滞納や未納になってしまう方もいるでしょう。

しかし結果として大きな影響が出る可能性があることからも、税金の滞納や未納を防ぐための対策が不可欠です。

まずは収支を見直すことで滞納や未納を防ぐとよいでしょう。具体的に紹介します。

収支を見直す

滞納や未納を防ぐための第一歩は、毎月の収支を整理し何にお金が使われているのかを
把握することです。

まずは収入に対して支出がどの程度あるのか、固定費と変動費がどれくらいを占めているのかを明確にしてみましょう。

特に見直したい支出は、家賃や光熱費、通信費といった固定費です。毎月自動的に引き落とされている支出は意識しづらい一方で、一度見直すと効果が長く続くため、早い段階で見直してみるとよいでしょう。

家計を立て直す過程では、携帯料金に対する不安を抱える方も少なくありません。誰でもスマホでは、料金の未納などの理由で携帯を手放さなければいけなかった方の選択肢としても活用できます。

携帯会社の審査に不安がある方でも、今の状況をもとに、どうすればスマホを持てるかを一緒に考えるサポートを行っています。（※不正利用目的や反社会的勢力を除く）

滞納や未納によるトラブルで孤立する前に、誰でもスマホの格安スマホサービスで連絡手段を確保してみませんか。

期限延長やサービス停止の相談をする

収支を見直しても支払いが難しい場合は、問題を抱えたまま放置せず早めに相談することが重要です。

サービスによっては、期限を延長してもらえる場合もあるため、それぞれの窓口に相談してみることをおすすめします。またサービスの停止を検討するケースもあるでしょう。

公共料金や携帯料金の場合には、それぞれの運営会社に連絡してみるとよいでしょう。またサービスの切り替えを検討する場合には、切り替え先の候補探しも同時並行で進めることをおすすめします。

またローンの場合には、返済を先送りにできる可能性があることから、金融機関の窓口に相談してみるとよいでしょう。

滞納と未納の違いを押さえて携帯電話の契約審査が不安なら誰でも契約しやすいスマホサービスを検討しよう

税金の滞納と未納は、言葉こそ似ていますが、意味やリスクには大きな違いがあります。自分が今どの段階にいるのかを正しく把握し、早めに対応することが重要です。

一方で滞納や未納が続いた結果、信用面に不安を感じ携帯電話の契約や審査に通るかどうか悩んでいる方もいるでしょう。そのような場合でも、生活に必要な通信手段まで諦める必要はありません。

滞納や未納が続いた結果、審査に落ちるのが怖くて相談できない方は、まずは誰でもスマホを頼ってみるとよいでしょう。

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銀行口座や通信トラブルで孤立する前に、まずは誰でもスマホという選択肢を、将来に備える選択肢として持っておきましょう。